Basilea 2: software di valutazione del rating aziendale

Tack2 è lo strumento di orientamento aziendale utile per la conoscenza del giudizio relativo al merito creditizio che il sistema bancario applicherà alle aziende; Tack2 consente ad imprenditori, manager, professionisti, banche ed istituti di accesso al credito, di tenere sotto controllo e valutare il rischio attribuito alla struttura analizzata dalle nuove regole di valutazione del merito di credito imposte da Basilea 2 e già in vigore dal 2004.

Tack2 rappresenta una soluzione web-based che non obbliga il cliente ad installare alcun software ed è fruibile da qualsiasi piattaforma.

I vantaggi legati a tale soluzione sono innumerevoli a partire dai costi di manutenzione ed aggiornamento che si annullano completamente; qualsiasi modifica ed upgrade, sono fatti a livello server ed il cliente non deve installare niente usufruendo immediatamente delle nuove release.

Il software è programmato in php su piattorfma linux con standard elevati di sicurezza a garanzia dei dati forniti dal cliente.

Punti di forza di Tack2

Oltre al calcolo del rating aziendale relativo a Basilea 2, Tack2 è un utilissimo strumento di check ed analisi aziendale.

Gli stessi dati utilizzati per il calcolo del rating permettono una lettura più “gestionale” della realtà analizzata generando:

·        conto economico riclassificato

·        stato patrimoniale riclassificato

·        rendiconto finanziario

·        analisi per indici

·        analisi della struttura “qualitativa”

Da ognuna di queste zone di analisi possono essere presi spunti operativi per cercare di migliorare non solo il rating ma l’azienda stessa!

Parte integrante del software ed elemento distintivo rispetto ad altre soluzioni presenti sul mercato è una banca dati composta da circa 150.000 bilanci di aziende italiane; tale banca dati consente alla singola impresa analizzata di potersi confrontare, relativamente agli stessi indicatori con cui viene “giudicata” dal sistema bancario, con le altre realtà aziendali del proprio settore di appartenenza e verificare le differenze tra la propria struttura ed il suo “mondo” di riferimento.

Questo confronto permette all’azienda di valutare quali sono gli elementi strutturali del business (legati quindi alla tipologia del prodotto, del mercato e dell’ambito competitivo) e quali invece quelli congiunturali sui quali l’azienda può intervenire per migliorare.

Una volta introdotti CE e SP almeno degli ultimi due anni ed aver risposto alle domande qualitative ed andamentali, il sistema elabora il rating con output descrittivi e grafici.

Ottenuta la valutazione, Tack2 consente una simulazione su tre esercizi successivi a quello dell’ultimo bilancio con la quale è possibile verificare in tempo reale gli effetti generati dalle modifiche apportate alle strutture economica, patrimoniale, finanziaria e qualitativa, sia a livello rating Basilea 2, sia a livello del confronto con il proprio settore di appartenenza.

In sostanza il sistema permette:

·        di ottenere il rating misurato secondo la scala di valori (non gli algoritmi!) S&P e Moody’s e di scomporre tale valore secondo le tre componenti che partecipano alla sua valutazione (finanziaria, organizzativa e di rapporto con le banche);

·        di confrontare il rating scomposto con il max/media delle aziende appartenenti al medesimo settore;

·        di ottenere SP e CE riclassificati e rendiconto finanziario con a lato di ogni singola voce un indicatore grafico interattivo che esprime un giudizio gestionale circa l’andamento negli anni della voce esaminata;

·        di elaborare in forma grafica e tabellare i più importanti indici gestionali (solidità, liquidità, stabilità);

·        di confrontare ogni indicatore con il 1°,2° e 3° quartile di tutte le aziende del settore di appartenenza con l’uso di elementi grafici interattivi che sintetizzano sia il trend di settore sia quello di mercato;

·        di evidenziare gli elementi che hanno pesato negativamente nella determinazione del rating favorendo in questo modo l’azienda nella comprensione delle aree di intervento a maggiore effetto moltiplicativo;

·        di stampare un report che riassuma le analisi fatte insieme alla valutazione del CCN per una lettura più completa circa la situazione economica, finanziaria e patrimoniale a supporto per le decisioni del cliente;

·        di simulare gli scenari prospettici ed ottenere un giudizio sia di rating secondo Basilea2, sia di confronto con il settore di appartenenza